因涉嫌信息披露違法違規(guī)，“火腿第一股”金字火腿收到證監(jiān)會立案告知書。4月12日，金字火腿方面回應(yīng)新京報記者稱，立案調(diào)查與公司此前發(fā)生的期貨交易事件有關(guān)。
2021年9月，期貨交易員楊某擅自對持有合約進行平倉賣出，試圖以更低價格重新建倉，最終導(dǎo)致金字火腿賬戶虧損5510.53萬元。然而直到2022年1月，金字火腿才對該交易損失進行披露。值得注意的是，楊某在上報平倉一事僅3天后，就借助其岳父、金字火腿自然人股東施雄飚償還了公司損失，二人因此被股民戲稱為“土豪期貨員”和“A股好岳父”。
因上述事件，金字火腿及主要管理人員今年3月先后收到浙江證監(jiān)局警示函、深交所關(guān)注函，直至4月11日的立案調(diào)查。這距離金字火腿新實控人入主還不到半年時間。眼下金字火腿正籌備股票非公發(fā)行。立案調(diào)查是否會影響股票發(fā)行，金字火腿方面稱“要等調(diào)查結(jié)果出來再定”。
立案調(diào)查源于期貨交易信披違規(guī)
金字火腿“土豪期貨員”“A股好岳父”事件持續(xù)發(fā)酵。4月11日，金字火腿宣布因涉嫌信息披露違法違規(guī)，收到證監(jiān)會立案告知書。
4月12日，金字火腿方面回應(yīng)新京報記者稱，此次立案調(diào)查與金字火腿此前的期貨交易事件有關(guān)。
2021年1月，金字火腿開展生豬期貨套期保值業(yè)務(wù)。實際操作中，因期貨頭寸與現(xiàn)貨實際需求不匹配，公司的套期保值業(yè)務(wù)屬于套期無效的情形。截至2021年8月24 日，金字火腿期貨賬戶累計產(chǎn)生浮虧1131.01萬元，達到披露要求。截至2021年9月30日，期貨賬戶累計實際虧損5510.53 萬元，占2020年歸屬于公司凈利潤的 92.92%。然而金字火腿直至2022 年1月27日才對上述期貨交易重大損失進行披露。
值得注意的是，金字火腿期貨賬戶虧損，與期貨交易員楊某擅自將持有的合約進行平倉操作有關(guān)。根據(jù)金字火腿今年2月對深交所關(guān)注函的回復(fù)，自2021年9月中旬開始，因期貨、現(xiàn)貨市場生豬價格均大幅下跌，期貨交易員楊某因?qū)笫羞^度悲觀，在沒有公司平倉指令的情況下擅自對持有合約進行平倉賣出，試圖以更低的價格重新建倉，最終導(dǎo)致公司賬戶總計虧損5510.53萬元。 2021年9月27日，楊某才向公司匯報相關(guān)情況，并承諾承擔全部損失。
不久，“土豪期貨員”“A股好岳父”的戲碼開始上演。楊某向金字火腿上報期貨平倉一事后僅3天，金字火腿就收到了其5510.53萬元補償款，楊某也因此被股民戲稱為“土豪期貨員”。因其大額賠償構(gòu)成公司額外收益，金字火腿未及時進行信披，且未在收到楊某大額賠償款時進行準確的會計處理，導(dǎo)致公司2021年三季報披露不準確。
根據(jù)今年2月天健會計事務(wù)所出具的對深交所關(guān)注函的專項說明，楊某補償款來自其個人及其岳父施雄飚。資料顯示，施雄飚為金字火腿持股3.45%的自然人股東，且為金字火腿前實際控制人施延軍之兄。因籌措資金時間緊張，施雄飚于2021年9月29日向金字火腿時任公司副總裁、原董事會秘書王啟輝臨時拆借資金4105萬元，之后通過轉(zhuǎn)讓其所持有的其他公司股票所得，償還對王啟輝大部分欠款。通過此次事件，施雄飚也被股民戲稱為“A股好岳父”。
4月11日，北京市盈科(無錫)律師事務(wù)所律師齊程軍在微博發(fā)文稱，在2022年4月11日前買入金字火腿的股票，且在2022年4月11日之后賣出或者繼續(xù)持有該股票的投資者，或可進行維權(quán)。
管理層連續(xù)發(fā)生變動
因上述期貨交易事件，金字火腿連續(xù)收到監(jiān)管“警示”。
2022年3月9日，浙江證監(jiān)局于向金字火腿下發(fā)《關(guān)于對金字火腿股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定》。金字火腿時任董事長施延軍、時任總裁兼財務(wù)總監(jiān)吳月肖、時任董事會秘書王啟輝對上述違規(guī)事項承擔主要責任，被分別出具警示函，并記入證券期貨市場誠信檔案。緊接著在3月30日，深交所向金字火腿下發(fā)監(jiān)管函，要求金字火腿及其董監(jiān)高吸取教訓，及時整改，履行信息披露義務(wù)。
4月9日，在此次事件中給自然人股東施雄飚借款的王啟輝辭去金字火腿副總裁職務(wù)。金字火腿方面稱其辭職是“個人原因”。資料顯示，王啟輝自2009年起就在金字火腿任職，先后擔任過公司總經(jīng)理助理、董事、董事會秘書、副總裁。
事實上，伴隨金字火腿在2021年的易主，其管理層發(fā)生了一系列變動。
2021年8月，金字火腿對外發(fā)布收購報告書顯示，寧波匯峰嘉福科技有限公司執(zhí)行董事兼總經(jīng)理任奇峰擬以9.93億元，從金字火腿當時第一大股東安吉巴瑪企業(yè)管理合伙企業(yè)(簡稱“安吉巴瑪”)手中收購金字火腿20.3%的股份。收購及定增完成后，任奇峰將成為金字火腿新控股股東。
不過2021年10月，安吉巴瑪、施延軍與任貴龍重新簽署了股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議。待11月交易完成，金字火腿控股股東、實控人卻變成了任貴龍。根據(jù)天眼查信息，任貴龍是寧波沛瑞能源科技有限公司法定代表人，而任奇峰是該公司總經(jīng)理。有媒體報道稱，任貴龍是任奇峰的岳父，二人屬于同一家族。
2021年12月，任奇峰出任金字火腿董事長；金字火腿原董事長施延軍改任總裁，因任期屆滿離任的高層包括金字火腿原副董事長薛長煌，原獨立董事傅堅政、盧頤豐，原監(jiān)事會主席夏璠林及監(jiān)事夏飛。
此前，金字火腿原實控人施延軍就有意出售控股權(quán)。2019年4月，施延軍、安吉巴瑪前身計劃將控股權(quán)出售給廣州國資委旗下的廣東恒健投資控股有限公司，后因“雙方在后續(xù)具體安排上未能達成一致意見”而終止。
業(yè)績承諾未完成
眼下困擾金字火腿的，除被立案調(diào)查外，還有未完成的業(yè)績承諾。
根據(jù)安吉巴瑪、施延軍與任貴龍簽署的股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議，三方承諾金字火腿2021年-2023年經(jīng)審計凈利潤分別不低于1億元、1.3億元、1.7億元。業(yè)績承諾期間，如果金字火腿實際凈利潤低于承諾利潤80%，則安吉巴瑪、施延軍將向任貴龍方面做出現(xiàn)金補償。
財報顯示，金字火腿2021年營收5.06億元，同比減少28.79%；凈利潤為4285.39萬元，僅是同期承諾凈利潤的四成左右。依照業(yè)績補償，安吉巴瑪、施延軍應(yīng)向任貴龍?zhí)峁?000多萬元的現(xiàn)金補償款。
金字火腿3月29日接受投資者調(diào)研時表示，公司2021年歸母凈利潤下滑，主要原因是受豬肉價格持續(xù)下跌影響，品牌肉業(yè)務(wù)收入和利潤均同比減少。接下來，公司將發(fā)展中式火腿等火腿產(chǎn)品，重點拓展烤腸、小酥肉等預(yù)制肉制品，發(fā)展生鮮電商、社區(qū)電商、中央廚房、食品加工企業(yè)、連鎖餐飲渠道等，提升盈利能力。
資料顯示，金字火腿成立于1994年，2010年在深交所上市，被稱為“火腿第一股”，業(yè)務(wù)涵蓋火腿、肉制品、植物肉等。受市場推廣費用增長、營業(yè)成本上升等因素影響，金字火腿2012年至2014年凈利持續(xù)下降。
此后，金字火腿開始頻繁投資跨界，2015年參股上海暉碩信息科技有限公司及上海微盟企業(yè)發(fā)展有限公司，并于同年完成對浙江網(wǎng)商銀行股份有限公司的投資。2016年，金字火腿通過收購和定增方式持有中鈺資本51%的股權(quán)，將后者視為進入醫(yī)藥領(lǐng)域的發(fā)展平臺。
2017年凈利突破1億元后，金字火腿在2018年迎來上市以來的首次虧損，當年凈利潤為-842.99萬元，同比下降107.81%。這與同期中鈺資本虧損有關(guān)。2018年12月，金字火腿將持有的中鈺資本51%股權(quán)出售給回購方后形成其他應(yīng)收款，計提了壞賬準備。
剝離中鈺資本后，金字火腿稱專注肉制品產(chǎn)業(yè)。2019年起，金字火腿因 “人造肉”與“網(wǎng)紅經(jīng)濟”受到二級市場關(guān)注。在2019年業(yè)績說明會上金字火腿曾表示，未來大力發(fā)展特色肉制品、持續(xù)培育人造肉產(chǎn)品等。2021年8月6日，金字火腿董事會通過實施“年產(chǎn)5萬噸肉制品數(shù)字智能產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)項目”的議案，擬投資10億元建設(shè)年產(chǎn)1.4萬噸火腿智能生產(chǎn)線、年產(chǎn)1.4萬噸品牌肉及預(yù)制調(diào)理肉制品智能生產(chǎn)線、年產(chǎn)2000噸植物肉智能生產(chǎn)線等。針對上述投資項目，金字火腿于2021年10月公布了非公開發(fā)行股票預(yù)案。
對于近期證監(jiān)會立案調(diào)查是否會對公司非公發(fā)行造成影響，金字火腿方面4月12日回應(yīng)新京報記者稱，“要等調(diào)查結(jié)果出來再定”。
新京報首席記者 郭鐵